第二章 个人理财需求与规划

引导案例

小金、小张是一对刚结婚的夫妇。丈夫小金每月收入10 000元，平日工作需长期出差，比较辛苦；妻子小张每月收入4 000元，工作较舒适。两人几乎没有储蓄存款。目前，他们每月日常开支5 000元，还需还贷4 000元。两人即将迎来新生命，故计划做些投资，以获得更多家庭财富；同时，妻子小张希望给家庭买一些保险，但还不清楚什么更适合。

为了满足他们的上述需求，请根据他们目前的状况，在充分考虑他们家庭几年内可能遇到的风险与机遇的基础上，为他们做一份长期的合理的投资理财规划。

从这个案例可以看出，该家庭月结余比率（家庭月结余比率＝每月结余÷每月收入× 100%）为0﹒36，较为合适，但该家庭的财务状况评级为危险。虽然该家庭以后的收入预期还会增加，但是目前没有合理的保险规划，没有现金准备，因而急需建立现金保障、保险保障，并应提前就个人和家庭的其他理财需求做出规划，以实现不同阶段的人生目标。

本章将就个人理财需求与规划的主要内容进行详细论述。通过本章的学习，应了解个人理财需求的内容、理财目标的制定方法、个人理财规划的内容和个人理财风险的形成；掌握个人理财规划的流程和影响个人或家庭风险承受能力的因素；重点掌握对个人或家庭的资产负债表和现金流量表所进行的财务分析的方法和内容、个人理财风险的衡量和控制。

本章重点知识

1．个人理财需求的内容。

2．个人理财的目标体系及特点。

3．个人理财规划的内容和流程。

4．资产负债表和现金流量表的财务分析。

5．个人或家庭的风险属性和风险影响因素。