第三节 汇款的种类及其业务程序
汇款结算方式根据所使用的结算工具的不同可分为电汇、信汇和票汇三种。
一、电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）
1．电汇的定义
电汇是汇款人委托汇出行以电报（Cable）、电传（Telex）、环球银行间金融电信协会（SWIFT）方式，指示出口地某一银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。
电汇经历了从电报到电传再到SWIFT通信方式的演变过程。随着通信技术的发展和电传费用的降低，电传逐渐取代了电报，此后又出现了SWIFT通信方式。SWIFT方式由于具有传递速度快、正确性高、收费合理等特点，已经成为银行电汇业务中所依赖的主要传送方式。
2．电汇的业务程序（参见图3-1）
图3-1 电汇业务程序
依据图3-1，说明如下：
①汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申请书中说明使用电汇方式；
②汇出行接受汇款人申请书，给汇款人以电汇回执，收妥所汇款项及银行费用；
③汇出行根据申请书的内容，用电传或SWIFT方式向其国外的联行或代理行（即汇入行）发出汇款委托书，委托汇入行解付汇款给收款人，同时调拨该笔款项给汇入行；
④汇入行收到汇款委托书并收妥汇款头寸，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人取款；
⑤收款人持通知书及其他有关证件前去汇入行取款，并在收款人收据上签字；
⑥汇入行收到头寸后，核对无误向收款人解付汇款；
⑦汇入行将付讫借记通知书邮寄给汇出行，通知汇出行汇款解付完毕。
3．电汇的特点
（1）速度快。电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一般均当天处理，交款迅速，因此，汇出行无法占用邮递过程的汇款资金。
（2）安全性高。由于电传、SWIFT是银行与银行之间的直接通信，并有密押核实，因而产生差错的可能性很小。
（3）费用高。与信汇、票汇相比，汇款人承担的汇款费用较高。
二、信汇（Mail Transfer，简称M/T）
1．信汇的定义
信汇是汇出行应汇款人的申请，用信函的方式指示汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。
2．信汇的业务程序（参见图3-2）
图3-2 信汇业务程序
信汇的业务程序与电汇基本相同。两者的差别是：在信汇方式下，汇款人填写信汇申请书后，汇出行通过航空信函邮寄信汇委托书（M/T Advice）或支付委托书（Payment Order）给汇入行；在电汇方式下，汇出行根据申请书的内容，用电传或SWIFT方式向汇入行发出汇款委托书。
依据图3-2，说明如下：
①汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申请书中说明使用信汇方式；
②汇出行接受汇款人申请书，给汇款人以信汇回执，收妥所汇款项及银行费用；
③汇出行以航空信件方式将信汇委托书邮寄给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人，同时调拨该笔款项给汇入行；
④汇入行收到信汇委托书并收妥汇款头寸，核对签字无误后，将信汇委托书的第二联信汇通知书及第三、第四联收据正副本一并通知收款人取款；
⑤收款人持通知书及其他有关证件前去汇入行取款，并在收款人收据上签字；
⑥汇入行收到头寸后，核对无误向收款人解付汇款；
⑦汇入行将付讫借记通知书邮寄给汇出行，通知汇出行汇款解付完毕。
3．信汇的特点
（1）资金的转移速度较慢。信汇通过航邮信汇委托书或支付委托书至汇入行，汇款在途时间较长，收款时间较慢。
（2）银行可短期占用资金。由于信汇有一邮递在途时间，因此汇出行可占用一个邮递时间内的信汇资金。
（3）信汇费用相对低廉。与电汇相比，汇款人的费用支出较少。
三、票汇（Remittance by Banker's Demand Draft，简称D/D）
1．票汇的定义
票汇是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，由汇款人自行携带出国或邮寄给国外收款人，收款人持票取款的一种汇款方式。
2．票汇的业务程序（参见图3-3）
图3-3 票汇业务程序
依据图3-3，说明如下：
①汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申请书说明使用票汇方式；
②汇出行接受汇款人申请，收妥款项和费用，作为出票行，开立以汇入行为付款人的银行即期汇票交给汇款人；
③汇款人将银行即期汇票寄收款人；
④汇出行将汇款通知书（即票根），即汇票一式五联中的第二联寄汇入行，汇入行凭此联将与收款人提交的汇票正本核对。近年来，银行为了简化手续，汇出行已不寄汇款通知书了，汇票从一式五联改为一式四联，取消汇款通知书联；
⑤收款人或持票人提示银行即期汇票给汇入行要求付款；
⑥汇入行审核无误后，借记汇出行账户，取出头寸，凭票解付给收款人；
⑦汇入行将付讫借记通知书邮寄给汇出行，通知汇出行款项已解付完毕。
3．票汇的特点
（1）取款灵活。电汇、信汇的收款人只能向汇入行取款；而票汇的汇票持票人可以将汇票卖给任何一家汇出行的代理行，只要该行有汇出行的印鉴，能核对汇票签字的真伪，确认签字无误后，就会买入汇票。汇票可以由汇款人自行携带或邮寄，并在有效期内随时可以取款。汇款人可以通过背书把票据转让他人，具有一定的灵活性。
（2）手续简便。汇入行无须通知收款人取款，而是由收款人持票自行到汇入行或其他银行取款，省却了汇入行通知的环节，简化了手续。
（3）银行可以无偿占用资金。票据的出票、寄（带）或者转让所占时间较长，银行在此期间可以无偿使用资金。
4．电汇、信汇、票汇三种方式的比较
（1）从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传或SWIFT，用密押证实；信汇方式使用信汇委托书或支付委托书，用签字证实；票汇方式使用银行即期汇票，用签字证实。
（2）从汇款人的成本费用来看，电汇收费较高，信汇与票汇费用比电汇低。
（3）从安全方面来看，电汇大多使用银行间的国际支付系统，减少了中间环节，比较安全；信汇必须通过银行和邮政系统来实现，信汇委托书有可能在邮寄途中遗失或延误，不能及时收到汇款，其安全性比不上电汇；票汇虽有灵活的特点，却有汇票丢失或毁损的风险，且背书转让带来一连串的债权债务关系，容易陷入汇票纠纷，尤其当汇票遗失以后，挂失或止付的手续比较麻烦。
（4）从汇款速度来看，电汇是一种最快捷的汇款方式，一般当天处理，汇款能短时迅速到达对方，也是目前广泛使用的汇款方式，尽管费用较大，但可用缩短在途时间的利息抵补；信汇方式由于资金的在途时间长，而且有可能在邮寄途中遗失或延误；票汇是汇款人将银行即期汇票邮寄给收款人，或者自己携带至付款行所在地提示付款，比较灵活简便。
（5）从适用范围来看，电汇方式一般适用于金额大、收款时间紧迫的汇款；信汇方式现在很少使用；票汇方式适用于金额较小、收款时间不紧迫的汇款，例如，邮购或支付各种费用，或当作礼券馈赠亲友，其使用量仅次于电汇。