更新时间：2021-01-15 11:20:18
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内 容 提 要
前言
第1篇 企业内部控制概述
第1章 企业内部控制
1.1 国内外内部控制的发展
1.2 实务案例
第2篇 企业内部控制基本规范解读
第2章 总则
2.1 法规原文
2.2 原文讲解
2.3 实务案例：XGM风险管理导向的内部控制体系的构建历程
第3章 内部环境
3.1 法规原文
3.2 原文讲解
3.3 实务案例：ZHY治理结构与内部控制案例分析
第4章 风险评估
4.1 法规原文
4.2 原文讲解
4.3 实务案例：基于内部控制风险评估环节的审计案例
第5章 控制活动
5.1 法规原文
5.2 原文讲解
5.3 实务案例：HYD量贩型超市
第6章 信息与沟通
6.1 法规原文
6.2 原文讲解
6.3 实务案例：列车信息沟通混乱造成的惨剧
第7章 内部监督
7.1 法规原文
7.2 原文讲解
7.3 实务案例：M集团内部监督失效带来的破产问题
第3篇 企业内部控制配套指引解读
第8章 企业内部控制应用指引第1号——组织架构
8.1 法规原文
8.2 原文讲解
8.3 实务案例：Q开发投资有限公司组织架构设计的弊端
第9章 企业内部控制应用指引第2号——发展战略
9.1 法规原文
9.2 原文讲解
9.3 实务案例：从DB公司看发展战略
第10章 企业内部控制应用指引第3号——人力资源
10.1 法规原文
10.2 原文讲解
10.3 实务案例：TY的考核秘籍
第11章 企业内部控制应用指引第4号——社会责任
11.1 法规原文
11.2 原文讲解
11.3 实务案例
第12章 企业内部控制应用指引第5号——企业文化
12.1 法规原文
12.2 原文讲解
12.3 实务案例
第13章 企业内部控制应用指引第6号——资金活动
13.1 法规原文
13.2 原文讲解
13.3 实务案例：关于A公司货币资金内部控制失效的思考[1]
第14章 企业内部控制应用指引第7号——采购业务
14.1 法规原文
14.2 原文讲解
14.3 实务案例：WEM全球采购[2]
第15章 企业内部控制应用指引第8号——资产管理
15.1 法规原文
15.2 原文讲解
15.3 实务案例：CAF公司的固定资产内部控制分析
第16章 企业内部控制应用指引第9号——销售业务
16.1 法规原文
16.2 原文讲解
16.3 实务案例：B公司销售与收款内部会计控制案例
第17章 企业内部控制应用指引第10号——研究与开发
17.1 法规原文
17.2 原文讲解
17.3 实务案例：软件公司研发项目内部控制方面的风险分析
第18章 企业内部控制应用指引第11号——工程项目
18.1 法规原文
18.2 原文讲解
18.3 实务案例：工程项目内部控制案例分析
第19章 企业内部控制应用指引第12号——担保业务
19.1 法规原文
19.2 原文讲解
19.3 实务案例：ST国嘉担保事件[3]
第20章 企业内部控制应用指引第13号——业务外包
20.1 法规原文
20.2 原文讲解
20.3 实务案例：DLD公司业务外包内部控制[4]
第21章 企业内部控制应用指引第14号——财务报告
21.1 法规原文
21.2 原文讲解
21.3 实务案例：ZSY独立编制财务报告体系建设
第22章 企业内部控制应用指引第15号——全面预算
22.1 法规原文
22.2 原文讲解
22.3 实务案例
第23章 企业内部控制应用指引第16号——合同管理
23.1 法规原文
23.2 原文讲解
23.3 实务案例：ZSY合同管理的内部控制体系
第24章 企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递
24.1 法规原文
