◤ 多管齐下，现金收支长袖善舞

对于公司来说，大多希望在收入现金时越多越好，在支出现金时能合理地拖延，以便公司有足够的资金进行生产经营。这里有一些技巧可以推荐给大家，在掌握了这些方法后，相信对公司灵活地周转资金会有一些帮助。

1．提高应收账额回收过程的程序性

销售部门对赊销情况应有详细的记录，应建立严谨的工作程序，应将应收账款的任务指派到人，以免相互推诿。应有一个预告系统，也就是销售部门在应收账款到期前就把快到期的应收账款资料打出来，提前进行电话报告，而不能靠对方主动，到期时再临时通知。工作要主动，否则即使对方有钱可付，愿意付，但对方肯定没有付款的积极性，因此，建立一套严密可行的应收账款回收工作程序是有实用价值的。

2．采用集中银行法

公司的销售网络遍布各地，如何把销售款尽快回收到公司统筹，进行资金周转就是一个很大的问题。这时可采用集中银行法，通过主办银行来处理和回收销售款。主办银行指与公司主要来往的银行，由它作为公司的“资金汇集地”是比较合理的。

3．设立资金收集系统

在这个现金收集系统中，资金流向安排是很灵活的，核心思想就是让大中小客户、地理远近不一的客户的资金，都能通过适当的途径尽快地汇集到公司中。

4．做好销售服务

公司可以在一些营业活动比较集中的区域和每天的资金流入量比较大的区域，租用邮局的信箱，要求客户将支票寄往指定的信箱，再委托往来银行每天派人开箱取出支票放账，然后银行将支票复印件及有关文件送交公司。这种方法省却了公司收取支票和送取支票的环节。对销售收入数量较大，且流量分布时间较长的公司来说，这是一个加快现金回收的方法；那些收入集中在某个时间区域的公司，则用不着这种方法。在结算中，若支票占比例很小，这种方法也就没有吸引力。随着支票在公司业务结算金的比例上升，这种方法也有了较大的应用意义。

5．减少不必要的银行账户

保留数个银行账户，这无疑是让一部分现金收入有个“栖息”之地。但户头太多的话，滞留在这些账户上的现金也会是一个巨大的数字。因此，削去不重要的银行账户，能减少资金汇到的路程，节约时间，减少滞留资金，加速现金收集，而且账户减少，可以方便财务部门的管理，使财务部门资金周转更方便。

除了以上方法外，公司也可以采用一些其他的方法。其他方法包括将数额较大的汇款单、支票优先存入银行，有时数额较大的支票可不遵循平常资金上缴通道，直接由公司交银行入账，这种方法有时真能解决燃眉之急。此外，减少存货，处理滞存货，也对增加公司现金收入有所帮助。

这些方法看起来都不起眼，也不需要高深的财务知识，但小公司在实践中努力去尝试的话，能极大地改善公司的资金周转状况，在现金收支中做到“长袖善舞”。