2.2.3　电子支票

1.电子支票概述

（1）电子支票取代传统纸基支票的原因

传统支票由银行和清算中心进行处理。消费者在零售店签署支票购物后，零售店要将支票存入自己的银行账户，零售店的开户银行再将纸基支票送交清算中心，后者负责从消费者账户到零售店账户的转账。纸基支票接着会转到消费者的开户行，把处理过的支票交给消费者。除了运输成本，纸基支票的处理成本也很高。商家的处理成本包括一些人力资源成本，例如填写信封，输入和再输入支付信息，填写、归类和制作存款单，平账等。银行的处理成本包括填写单据、结算余额、分类、兑现、制作报告书等。

除成本高昂外，纸基支票的另一个缺点是签写支票与支票兑付之间的延时。这种延时使账户余额不够时也能签写支票，只要几天后资金到账即可。结果，银行的客户就可以在这几天免费使用银行的资金，而银行在同期却无法使用这部分资金。尽管延时通常只会持续几天，但有时也会拖延很长时间，给银行带来不同程度的损失。而在电子支票的处理中，借助互联网可以将顾客账户取钱与存入零售商账户两个过程同时进行，这样就不存在交易中的延时。

纸基支票系统的管理较为宽松，因而会发生很多错误。例如，时间、签名、数量都有可能发生错误，自动处理工具也有可能读不出支票上的内容。而电子支票系统管理较为严格，它实际上不允许发生错误。由于电子支票使用数字签名以及软件的自动编辑功能，因而电子支票一定是完全正确的。在电子支票被处理以前，有认证机构保障它的正确性。这将在很大程度上减少电子支票系统的错误，使得系统的成本更低，效率更高。

（2）电子支票的产生

用电子方式实现纸质支票的功能，并将其应用到银行网络的资金划转乃至开放互联网上，成为一种新型的电子支付方式，即电子支票。

电子支票是纸质支票的电子版本，是一种借鉴纸张支票转移支付的优点，利用数字传递将钱款从一个账户转移到另一个账户的电子付款形式。用电子支票进行支付，事务处理费用较低，且银行可以为参与电子商务的商户提供标准化的资金信息，能够即时查询出票人的信用情况，因此是一种有效的网上支付手段。世界上第一张电子支票于1998年6月30日产生于美国，它对电子商务的进一步发展产生了巨大的推动作用。

2.电子支票的优缺点

（1）电子支票的优点

电子支票的优点在于改进了支票支付系统，增强了银行业的核心竞争力；适应现有的商务流程，从而不必进行昂贵的流程再造，它与纸张支票作用类似，但完全以电子化方式进行，减少了人工环节；适应21世纪企业和消费者的需要，电子支票使用了最先进的安全技术；它可以被任何拥有支票账户的银行客户所使用，包括那些没有电子支付系统的中小企业；它为现有的银行账户增加了电子商务功能。

（2）电子支票的缺点

电子支票使用数字签名技术，数字签名的法律效力要由各个国家的数字签名法进行认可。另外，电子支票也带来一系列监管上的难题。

3.电子支票的交易流程

电子支票交易流程如图2-2所示。

①客户访问商家的服务器，商家的服务器向客户介绍其货物。

②客户挑选货物，并向商家发出电子支票。

③商家通过其开户银行对支付进行认证，验证客户支票的有效性。

④如果支票是有效的，则商家接收客户的这宗业务。

⑤商家把电子支票发送到他自己的开户行。至于何时发送，商家可根据需要由其自行决定。

⑥商家的开户行把电子支票发送给交易所以兑换现金。

⑦交易所向客户开户行兑换支票，并把现金发送给商家开户银行。

⑧客户的开户行为客户下账。

电子支票与电子现金的系统架构类似，最大的不同是电子现金需要发行单位为其所发行的现金担保，因此电子现金发行单位在电子现金上的数字签名很重要，而电子支票的开票人即付款人要为其所开出的支票兑现作担保，因此付款人在电子支票上的数字签名很重要。