1.2.2 信贷风险指标

除信贷基础指标外，还需要掌握风险相关的指标。资产质量通常用来指代金融平台的逾期情况和总收益状况。本节介绍的指标则会直接或间接地反映当前金融平台的资产质量。

●延滞率（Delinquent Rate）：计算可分为即期和递延两种方式，除了各逾期期数，也会观察特定Bucket以上的延滞率。如M2+的Lagged和M4+的Lagged等指标。如M2+的Lagged，分母为两个月前应收账款，分子为本月M2（含以上）尚未转呆账的逾期金额。M1落入M2以上可确认为无意还款或蓄意拖欠。

●不良率（Bad Rate）：当月不良资产数/总资产数。用于描述平台。定义除了逾期户外，可能还包含各式债务协议及高风险控管户等。

●转呆账率（Write-Off，WO）：当月转呆账金额/逾期开始月的应收账款。经过年化换算之后，月转呆账率转换为年损失率。

●净损失率（Net Credit Loss，NCL）：当期转呆账金额-当期呆账回收即为净损。通常NCL与WO一并列示。NCL的计算方式为净损金额/逾期开始月的应收账款，通常也以年化形态为主。

●累计转呆账率：主要目的是观察期满客户的累计损失率，计算样本为已届满总期数后的N期客户，计算公式为：分母案件第1～（K+N）期的转呆账总金额/已满（K+N）期案件的初贷总金额。K表示总期数，N表示转呆账所需期数。最后1期应缴金额若延滞，经过N个月后才会转为呆账。转换为年化后才较容易解读，可精确计算该产品整个生命周期结束后的实际损失率，但在中长期贷放产品中较少使用。

●负债比（Debit Burden Ratio，DBR）：测试客户还款压力的常用指标，计算公式为：总无担保债务归户后的总余额（包括信用卡、现金卡及信用贷款）/月收入。不宜超过22倍。

●月负比：另一种衡量还款压力的指标，计算公式为：（推估每月各项贷款月付额+最低生活费）/月收入。

●平均额度：主要用于观察不同产品及群组间额度的差异。

●风险等级（Risk Grade）：用来进行客户分群的方法。越来越多的银行采用信用评分来进行划分。

●命中率（Hit Rate）：指控管后一定时间内客户发生延滞的几率，用于信用卡的中途授信及早期预警报表。命中率过低可能表示风险判断方向有误。

●可用余额（Open To Buy，OTB）：常与命中率指标一同出现，计算方式为先找出证实控管命中的客户，再汇总这些客户遭控管时的信用卡可用余额。该数字可视为银行因控管而减少的损失。

●迁徙率（Flow Rate）：观察前期逾期金额经过催收后，仍未缴款而继续落入下一期的几率。

●首次还款逾期（First Payment Deliquency）：其描述的是一种客户占比。用户授信通过后，首笔需要还款的账单，在最后还款日后7天内未还款且未办理延期的客户比例即为FPD7，分子为观察周期里下单且已发生7日以上逾期的用户数，分母为当期所有首笔下单且满足还款日后7天，在观察周期里的用户数。常用的FPD指标还有FPD30。

●预期损失（Expected Loss，EL）：根据历史数据，预估策略或模型变动后的损失。

●收入负载（Debt To Income，DTI）：每月应偿还债务与每月税前收入的比例。