第4章 教学任务一：备用金及费用报销共享业务处理

4.1 任务背景介绍

铸汽集团日常费用报销主要包括：差旅费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、资料费等，费用报销是铸汽集团最先考虑纳入共享中心的业务。

员工用于差旅、业务招待、商务活动、零星采购及其他费用性支出，可提前借支备用金。对于备用金业务，铸汽集团也将其纳入共享中心统一处理。

本章以差旅费、手机费、交通费、业务招待费、借备用金为例，完成备用金及费用报销的共享业务实训流程。

铸汽集团在对业务流程进行重新梳理后，费用报销业务在各子公司和共享中心的工作流转内容如图4-1所示。

图4-1

员工按公司制度规定报销填报，经相关领导审批后，由共享中心相关人员完成报销单的集中稽核、制证、报销付款等工作。

共享中心稽核人员对不合规报销单可退回至申请人，由申请人重新发起报销流程；对于因出差借款存在借款未清的人员，稽核时需先冲销借款，再对剩余金额予以报销。