前言

金融是现代市场经济的核心，是国家调控宏观经济的重要手段，也是微观经济主体在经济生活中不可或缺的重要保障。随着金融一体化和经济全球化的发展，金融风险日趋复杂化和多样化，金融风险的事前防范和事后控制也显得越加重要。

本书作为零距离上岗系列丛书的一员，以培养高职高专金融人才的金融风险防范意识和加强从业人员金融业务风险控制实践为目的。由于以往的金融风险管理类教材侧重于理论，并不适用于以实践教学为主的高职高专教学，因此本书在构建金融风险防控的理论体系之后，提供了大量常见金融机构业务风险控制案例，为学生今后在金融机构就业中可能进行的风险防范实践打下了基础。本书是为高职高专院校财经专业编写的金融风险管理教材，由于对金融风险理论知识的阐述系统翔实，因此可以作为其他类型高等院校金融相关专业学生教材；同时，书中案例内容贴合实际，也可作为金融从业人员的岗位培训教材和参考资料。

本教材编写的主要思路是从金融风险的基础知识入手，系统地分析了金融机构中常见的几种风险：信用风险、利率风险、流动性风险、外汇风险、操作风险，提出了相应风险的评估模式，以及切实可行的风险控制方案，并理论联系实际，用大量篇幅介绍常见金融机构风险防范的事例。

本教材特色如下：

（1）理论知识有深度。作为金融风险的防控前提是了解金融风险，并能够对风险加以有效的评估。因此，脱离理论的金融风险管理类教材是不存在的。本教材本着“必需、够用”的原则，尽可能减少枯燥的理论知识的堆砌，同时对于“风险评估”等需要一定理论技术支持的内容采用分类阐述、层层深入的方式，把近年来国内外在金融风险防控方面的理论加以汇总，使得理论知识部分内容翔实、不肤浅。

（2）实用性强。本书用四章的篇幅大量介绍金融风险防范案例，并根据金融机构的类别加以划分，使得同学们在步入工作岗位之前就可以充分了解金融风险的存在方式和规避方法，避免了学生无法运用理论知识的尴尬。

（3）适用面广。本书除了可以作为高职高专院校财经专业的教材，也可以作为证券、保险、信托等机构风险培训的辅导资料。书中附有大量课后案例分析题目，使读者可以在理论知识的指导下，联系实际加以实践。

本教材主要内容分为三个部分。

第一部分为金融风险的理论基础。包括介绍金融风险的基础性知识和宏观的金融风险防控方法。

第二部分为常见的金融风险及相关理论知识。介绍了金融机构常见的几种风险（信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险、操作风险等）的表现、风险评估模式和风险防控的方法。

第三部分为不同类别金融机构中风险防控的举例。用事实说话，用案例去弥补理论知识缺乏的实践应用性。

本教材由大连职工大学董华担任主编，具体负责制定写作大纲，并作了全书的修改与总纂。由大连广播电视大学王春艳担任副主编，具体负责对案例部分的全面筛选和审核。辽宁师范大学研究生院的尹晓茹、东北财经大学研究生院的刘宇、大连宏源证券公司的李琦、才德也参与了编写工作。本书各章分工如下：第1章由尹晓茹执笔；第2、3、4、5、7章由董华执笔；第6章由刘宇执笔；第8、10章由王春艳执笔；第9章由李琦执笔；第11章由才德执笔。在编写过程中，得到了电子工业出版社和院校领导的大力支持，在此表示感谢。

在编写本书的过程中，我们参阅了大量国内外专著、论文和调查报告及相关资料，并注明了所引材料的出处，其中或许有个别遗漏，在此，谨向有关作者致以诚挚的谢意。

由于编者水平有限，书中难免存在不足，竭诚希望得到业内专家及读者的批评指正，望不吝赐教。

编者

2010年1月