序言

2023年是世界刚刚经历了三年疫情、经济剧烈波动、国际政治环境复杂多变的一年。近年来，我们经历了财富管理认知和业务的大发展，家族办公室和家族信托如雨后春笋般涌现。同时，中国许多超高净值人士遭遇了宏观经济大变局、行业大震荡之下财富的剧烈波动甚至重大损失，见证了强监管时代下国际政治经济不确定性增强给人们带来的恐慌，例如，一些上市公司独董遭遇被判承担赔付过亿元人民币的连带责任，硅谷银行遭遇挤兑，瑞信银行破产危机导致大量资金涌入香港的银行，等等。而中国一些知名企业家的境外家族信托由于设立和实施上的瑕疵，被境外法院的判决击穿，信托无法起到为之避债、财富隔离的作用，让人大跌眼镜。

这些都是过去多年中国的财富人士所未曾遭遇的问题，也让中国的超高净值人士深刻体会到，如果资产没有规划，没有专业的隔离，财富没有进行专业的保全，后果能有多严重。

本书依托于我们近年来对高净值人士财富管理需求的观察，结合案例与我们的实操经验，对财富管理、财富保护和传承进行了深入的研究与思考。近年来，随着家族财富管理、家族信托等概念的逐步普及以及高净值人士的投资理念增强，市场上有关财富管理的衍生产品和服务也逐步多样化。《2022意才·胡润财富报告》显示，截至2022年1月1日，中国的“高净值家庭”（拥有1 000万元人民币及以上资产的家庭）数量达到211万户，比上年同期约增加5万户，增长率为2.48%；其中，拥有上千万元人民币可投资资产的“高净值家庭”数量达到111万户，增长率为1.26%；拥有上亿元人民币可投资资产的“超高净值家庭”数量达到13.8万户。但随之而来的，也有更多问题，例如，许多P2P（点对点网络借款）及房地产项目爆雷，银行不再对理财产品承诺刚性兑付，许多第三方理财机构遭遇危机，不少公司负债累累甚至破产，创始人则因转移资产、拒不执行合同而面临承担无限连带责任乃至刑事责任追究，家族信托失灵或被击穿，信托争议不断涌现，等等。

大变局时代，要做到“反脆弱”，应对“灰犀牛”和“黑天鹅”事件，对于高净值人士来说，其无疑要面临巨大的挑战。近年来，我们也的确发现，一些我们曾经总结的财富背后的“道”，在经历风雨之后，就像洗净沙尘的金子，更加闪烁着真理的光芒，我们也些许悟出，好运通常会眷顾哪些人。本书结合高净值人士财富管理市场新的发展和变化，立足高净值人士财富保护与传承的新困惑与新疑点，就如何有效进行财富规划与保全，设计相应的跨境架构、股权架构，建立财富的“隔离仓”，设置家族信托和搭建家族办公室等进行了详细介绍。相信读者通过阅读本书能获得宝贵的“财富密码”。