2.1.6　高层梯队理论

Hambrick和Mason（1984）提出了高层梯队理论，这个理论最初是在“有限理性假设”的前提下，阐述高层领导者特性与企业效益和战略规划之间的相关性，并构建相关的理论结构，分析三者之间的关系。此理论的基本观点是：上市公司的外部市场经营环境及其企业内部经营状况会影响高层领导的特征，而高层领导者的特征则会影响公司的战略规划和业绩水平，公司所处环境及经营状况也会对战略的规划和业绩水平产生影响。高层梯队理论主要围绕公司领导层成员从两个角度展开表述：一方面针对高层领导者的外部特征，比如其社会背景、经历、年龄、任职期间、专业、学历等；另一方面关注领导者的内在特征，包括他们的价值观、社会意识和决策能力、风险承受能力等。

高层梯队理论拓展了学术界对高管团队的研究深度，继Hambrick和Mason之后，Carpenter等学者（2004）专注于修正和完善现有的高层梯队理论研究，引入了高层领导人员的背景特征要素，并在其中设置了有关的情景作辅助，研究发现企业经营状况及投资决策水平在一定程度上取决于公司经营团队的专业经验及其内在特征。Akman和Yilmaz（2008）在已有研究基础上，改进了高层梯队理论的研究方法，指出这一理论应该遵循决策者的有限理性原则，公司管理层在进行决策和战略规划过程中，出于外部市场的复杂性和科技的瞬息万变，无法在决策时考虑到全部影响因素，只能凭借以往的市场规律及自身决策经验、认知观念等搜集、筛选、汲取对决策尽可能有利的信息，经过加工处理后，选择制订最佳的决策方案。Crossan和Apaydin（2010）通过比较分析有限理性概念和高层梯队理论，发现有限理性概念揭示了个别高管成员由于客观因素无法制订出完美的投资方案，高管理论主要针对高管团队，这对有限理性概念的缺陷形成了补充。

高层梯队理论着重提出了把管理者团队的外在显性特征作为关注对象，包括年龄、任职情况、学历、职场经验、性别、业绩表现等方面（何威风，2015），从这些方面可以大致分析总结出高管成员的从业水平、职业素养、认知能力、价值取向等隐性特征，这些显性特征的数据更直观且方便获取，更适合实证分析管理层团体。高层梯队理论主要观点为在面对复杂的环境时，由于个体所具有的洞察力、认知基础和价值观的差异性，每个个体可能会对同一事物、信息进行选择性的接受和处理并做出差异性的判断和理解，并会进一步影响其做出最优战略决策，最终影响企业的战略决策和绩效水平。管理者团队在组织的战略执行方面效能更高，对组织发展发挥着至关重要的作用。在企业所处环境变幻莫测的情形下，出于成本效益方面的考虑，再加上能力、认知、精力等的限制，管理者团队只能尽力地在现有条件下使企业技术创新决策效果达到最佳。因此在客观因素无法被准确预知的情况下，决策者的才能才显得日益重要，特别是决策者的从业经验、思维方式及灵活应变能力等被企业视为选拔提升的重要参考依据。

内部控制是现代企业管理的重要手段，企业经营管理的成功需要有效的内部控制（陈欢欢，2015）。高层梯队理论认为企业管理层是企业经营管理的直接参与者，是由决策制定者与执行者组成的一个团队，拥有决策、计划、组织、领导等管理职能，因此拥有高效的管理层能提高企业的经济效益，确保企业财务报告的可靠性，保证企业业务行为合法合规，从而有效地促进企业进行内部控制（贾小旋，2016）。但在实际工作中，企业各级管理人员的社会背景不同，管理经验不一，专业认知和个人偏好存在差异，使得由其组成的各管理层团队拥有不同的特征，对企业内部控制制度的制定决策和执行管理有很大差异，所以不同特征的管理层对内部控制的有效性影响也会存在差异。

当企业面临复杂的内外部环境时，高管人员往往会通过自身的认知水平和价值观等对信息进行主观性过滤和筛选，从而在一定程度上影响企业的技术创新决策，即高管人员的洞察力、认知基础、价值观等心理特征会对企业技术创新决策有所影响。同时，高管人员拥有制定企业内部控制制度和执行的权力，对企业内部控制有效性也存在直接的影响，进而对企业技术创新造成影响。本书将根据高层梯队理论，探究高管团队异质性对企业技术创新的影响作用。