第二章　贷款业务

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）

1某银行于2016年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款，这属于（　　）业务。[2017年6月真题]

A．负债

B．中间

C．担保

D．保理

【答案】D

【解析】保理是贸易融资方式的一种。保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。

2我国商业银行的最主要资产是（　　）。[2015年10月真题]

A．库存现金

B．在中央银行存款

C．现金资产

D．贷款

【答案】D

【解析】贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，也是银行最主要的资金运用。

3当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（　　）。[2015年10月真题]

A．项目贷款

B．固定资产贷款

C．流动资金贷款

D．房地产贷款

【答案】C

【解析】根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

4下列关于信用证的表述，正确的是（　　）。[2015年10月真题]

A．一种有条件的承诺付款的书面文件

B．处理的实际是与单据有关的货物

C．一种无条件的银行支付承诺

D．一项附属于贸易合同之外的契约

【答案】A

【解析】信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

5商业银行贷款业务流程一般为（　　）。[2015年10月真题]

A．贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理

B．贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理

C．贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理

D．贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查

【答案】B

【解析】一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。

6银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（　　）。[2015年10月真题]

A．福费廷

B．进口押汇

C．保理

D．出口押汇

【答案】D

【解析】出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。

7商业银行的票据贴现业务属于（　　）。[2015年10月真题]

A．负债业务

B．资产业务

C．中间业务

D．表外业务

【答案】B

【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。票据贴现属于票据业务，是商业银行一项传统的资产业务。

8与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（　　）。[2015年5月真题]

A．开证行不同

B．开证行所承担的付款责任不同

C．开证申请人不同

D．受益人不同

【答案】B

【解析】备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。

9商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（　　）。[2014年6月真题]

A．代理业务

B．承诺业务

C．担保业务

D．支付结算业务

【答案】B

【解析】承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

10对于持票人来说，票据贴现是（　　）。[2010年5月真题]

A．买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额

B．买进票据，成为票据的权利人

C．转让票据，成为票据的权利人

D．以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本

【答案】D

【解析】对于持票人来说，票据贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。

11商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（　　）。[2009年10月真题]

A．转贴现

B．再贴现

C．贴现

D．背书

【答案】C

【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

12（　　）是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。[2009年10月真题]

A．信用证

B．押汇

C．保理

D．福费廷

【答案】D

【解析】福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；②银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

13下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是（　　）。[2009年10月真题]

A．对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过300万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式

B．固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一

C．基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款

D．固定资产贷款是用于借款人固定资产投资的本外币贷款

【答案】A

【解析】固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。商业银行在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。

14备用信用证的实质是银行对借款人的一种（　　）。[2009年10月真题]

A．承诺业务

B．代理业务

C．担保行为

D．理财业务

【答案】C

【解析】备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。

15下列关于公司贷款业务中的流动资金贷款的说法不正确的是（　　）。

A．可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中周期性、季节性的流动资金需求

B．可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行

C．可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足

D．可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口

【答案】D

【解析】D项，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资。固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

16中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（　　）。

A．保理业务

B．负债业务

C．代理业务

D．贷款业务

【答案】A

【解析】保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。

17下列关于项目融资的说法正确的是（　　）。

A．对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发类项目可采取项目融资的方式筹措资金

B．项目融资属于特殊的固定资产投资

C．融资比例较高、金额较大、参与者较少

D．还款资金来源除了该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入之外，通常还具备其他还款来源

【答案】A

【解析】B项，项目融资属于特殊的固定资产贷款；C项，项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险；D项，项目融资的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

18《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对商业银行贷款管理工作做了相关禁止性规定，其中不包括（　　）。

A．不得超授权额度审批并发放贷款

B．坚持分散化管理，防止出现过度授信等情形

C．不得接受壳公司贷款、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保

D．不得违规发放流动资金贷款用于固定资产投资或股权投资

【答案】B

【解析】B项，《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对商业银行贷款管理工作做的相关禁止性规定除了ACD三项之外还包括：①严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷款；②坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授信、不当分配授信额度等情形；③不得直接或变相为房地产企业支付土地购置费用提供各类表内外融资，向“四证”不全、资本金未足额到位的房地产开发项目提供融资。

19在公司贷款的基本流程中，合同签订强调（　　）原则。

A．互相信任

B．协议承诺

C．诚实告知

D．双方自愿

【答案】B

【解析】合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。

20下列关于信用证支付方式的主要特点，描述不正确的是（　　）。

A．信用证是一项独立文件

B．信用证业务处理的是单据

C．开证行是信用证第一付款人

D．开证申请人是信用证第一付款人

【答案】D

【解析】信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。D项，在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。

21下列关于票据转贴现的描述，正确的是（　　）。

A．是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构

B．是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构

C．是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行

D．是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人

【答案】B

【解析】票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

22下列属于商业银行承诺业务的是（　　）。

A．备用信用证

B．银行保函

C．开立信贷证明

D．不可撤销信用证

【答案】C

【解析】承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。

23下列不属于我国普惠金融重点服务对象的是（　　）。

A．农民

B．城镇低收入人群

C．老年人

D．大学生群体

【答案】D

【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）

1下列属于贸易融资方式的有（　　）。[2019年6月真题]

A．福费廷

B．保理

C．备用信用证

D．进口押汇

E．出口信用证

【答案】ABCDE

【解析】贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。贸易融资方式主要有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。

2下列属于商业银行公司贷款贷前调查内容的有（　　）。[2017年6月真题]

A．借款人经营状况

B．借款人股权结构

C．借款人财务状况

D．贷款担保的法律效力

E．对借款人信用评级

【答案】ACE

【解析】银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的客户经理采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力；同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。

3按照贷款品种划分，个人贷款主要分为（　　）。[2015年10月真题]

A．个人投资贷款

B．个人住房贷款

C．个人信用卡透支

D．个人经营贷款

E．个人消费贷款

【答案】BCDE

【解析】个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类：①个人住房贷款；②个人消费贷款；③个人经营贷款；④个人信用卡透支。

4下列属于非融资类保函的有（　　）。[2014年11月真题]

A．有价证券保付保函

B．即期付款保函

C．履约保函

D．借款保函

E．预付款保函

【答案】BCE

【解析】银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。

5下列关于票据贴现的表述，正确的有（　　）。[2014年6月真题]

A．商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让行为

B．以承兑方式所进行的转让

C．在商业汇票到期以前而进行的转让

D．以背书方式所进行的转让

E．贴付一定利息而进行的转让

【答案】ACDE

【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。

6按照出票人的不同，票据贴现可以分为（　　）。[2012年6月真题]

A．协议付息票据贴现

B．银行承兑汇票贴现

C．转贴现

D．再贴现

E．商业承兑汇票贴现

【答案】BE

【解析】按出票人不同，票据贴现业务又可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。

7我国个人贷款业务包括（　　）。[2009年10月真题]

A．助学贷款

B．银团贷款

C．个人信用卡透支

D．个人汽车贷款

E．个人住房贷款

【答案】ACDE

【解析】个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款，主要分为四大类：个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支，其中，个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。B项，银团贷款属于公司贷款业务。

8个人贷款业务的基本还款方式通常包括（　　）。

A．等额本息还款法

B．递增还款法

C．递减还款法

D．等额本金还款法

E．先息后本法

【答案】AD

【解析】个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、先息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。

9个人住房装修贷款可以用于（　　）。

A．支付家庭装潢的施工款

B．购买健身器材

C．支付维修工程的施工款

D．支付相关的装修材料款

E．购买厨卫设备

【答案】ACDE

【解析】个人住房装修贷款，是指银行向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币担保贷款。住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料款和厨卫设备款等。

10按照管理渠道，全社会固定资产投资总额分为（　　）。

A．技术改造投资

B．更新改造投资

C．基本建设投资

D．房地产开发投资

E．其他固定资产投资

【答案】BCDE

【解析】根据国家统计局的定义和口径，“固定资产投资”是指建造和购置固定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资四个部分。

11贸易融资方式主要有（　　）。

A．保理

B．出口押汇

C．承诺

D．福费廷

E．信用证

【答案】ABDE

【解析】贸易融资方式主要有：①保理；②信用证；③福费廷；④打包放款；⑤出口押汇；⑥进口押汇。C项，承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，不是贸易融资方式。

12下列属于对票据业务的管理要求的是（　　）。

A．加强客户授信调查和统一授信管理

B．规范票据交易行为

C．坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转

D．不得掩盖信用风险

E．加强承兑保证金管理

【答案】ABCDE

【解析】《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管 促进票据市场健康发展的通知》及《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对票据业务均做了相关管理要求：①坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转；②加强客户授信调查和统一授信管理；③规范票据交易行为；④加强承兑保证金管理；⑤不得掩盖信用风险。

13下列关于票据贴现的说法，正确的有（　　）。

A．对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本

B．对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人

C．票据到期，原持票人可以取得票据所记载金额

D．票据贴现是以背书方式所做的票据转让

E．票据贴现的主体是持票人和贴现银行

【答案】ABD

【解析】C项，对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额；E项，票据贴现是由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

14按照授信形式不同，客户授信额度包括（　　）。

A．承兑汇票贴现额度

B．进（出）口保理额度

C．进（出）口押汇额度

D．贷款额度

E．开证额度

【答案】ABCDE

【解析】按照授信形式不同，客户授信额度分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。

15下列关于票据发行便利的说法，正确的有（　　）。

A．对周转性票据发行融资的承诺

B．银行对这种票据包销的承诺，不具有法律约束力

C．借款人可以在一段时期内，以自己名义周转性发行短期票据

D．发行人以短期融资方式，取得中长期的融资效果

E．保障票据发行人获得资金的连续性

【答案】ACDE

【解析】票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行等金融机构签订的一系列协议，借款人可以在一段时期内，以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。承诺包销的银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。包销承诺保障了票据发行人获得资金的连续性。

16有条件的银行可以根据借款项目对环境的影响程度将其分为（　　）。

A．A类

B．AA类

C．B类

D．BB类

E．C类

【答案】ACE

【解析】有条件的银行可以根据借款项目对环境的影响程度将其分为三类：A类，严重改变环境原状且产生的不良环境和社会后果不易消除的项目；B类，产生不良环境和社会后果，但较易通过缓释措施加以消除的项目；C类，不会产生明显不良环境和社会后果的项目。

17能效信贷重点服务的领域包括（　　）。

A．工业节能

B．建筑节能

C．交通运输节能

D．与节能项目、服务、技术有关的重要领域

E．与节能设备有关的重要领域

【答案】ABCDE

【解析】能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资，其重点服务的领域包括：①工业节能，主要涉及电力、煤炭、钢铁、有色金属、石油石化、化工、建材、造纸、纺织、印染、食品加工、照明等重点行业；②建筑节能，主要涉及既有和新建居住建筑、国家机关办公建筑和商业、服务业、教育、科研、文化、卫生等其他公共建筑，建筑集中供热、供冷系统节能设备及系统优化，可再生能源建筑应用等；③交通运输节能，主要涉及铁路运输、公路运输、水路运输、航空运输和城市交通等行业；④与节能项目、服务、技术和设备有关的其他重要领域。

三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）

1贷款是商业银行最主要的资产，是商业银行最主要的资金运用。（　　）[2017年6月真题]

【答案】A

【解析】贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

2商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于固定资产投资。（　　）[2013年11月真题]

【答案】B

【解析】流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

3备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人。（　　）[2009年10月真题]

【答案】A

【解析】备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。

4二手车贷款最高发放比例为80%，贷款期限（含展期）不得超过3年。（　　）

【答案】B

【解析】根据《汽车贷款管理办法》的规定，自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%，商用传统动力汽车贷款最高发放比例为70%；自用新能源汽车贷款最高发放比例为85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；二手车贷款最高发放比例为70%。汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年，其中，二手车贷款的贷款期限（含展期）不得超过3年，经销商汽车贷款的贷款期限不得超过1年。

5基本建设投资和更新改造投资的综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的项目。（　　）

【答案】A

【解析】基本建设投资指企业、事业、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新建、扩建工程及有关工作。其综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的基本建设项目。更新改造投资指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关工作（不包括大修理和维护工程）。其综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的更新改造项目。

6对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资3%或超过300万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。（　　）

【答案】B

【解析】商业银行在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。

7出口押汇是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。（　　）

【答案】B

【解析】出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。题中描述的是保理融资的概念。

8借款人申请贷款时，除了借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，还需提供用款计划，还本付息计划等资料。（　　）

【答案】A

【解析】借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常包括：借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。

9信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人（收款人）开立的一种无条件的银行支付承诺。（　　）

【答案】B

【解析】信用证是由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

10银行承兑汇票属于银行汇票的一种。（　　）

【答案】B

【解析】银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。银行承兑汇票不属于银行汇票，而是属于商业汇票范畴。

11持票人为了资金融通的需要可以将任何商业汇票向银行出售。（　　）

【答案】B

【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

12三方或以上交易对手之间的类似交易可以纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。（　　）

【答案】B

【解析】买入返售（卖出回购）是指两家金融机构之间按照协议约定先买入（卖出）金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售（回购）的资金融通行为。买入返售（卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会计科目核算。三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。

13授信额度保函一般是母公司为海外的子公司申请。（　　）

【答案】A

【解析】授信额度保函是担保申请授信额度和在授信额度项下的偿还义务的履行，一般是母公司为海外的子公司申请。

14银行业金融机构应在有效控制风险和商业可持续的前提下，加大对重点能效项目的信贷支持力度。（　　）

【答案】A

【解析】能效项目主要指通过优化设计、更新用能设备和系统、加强能源回收利用等方式，以节省一次、二次能源为目的的能源节约项目。银行业金融机构应在有效控制风险和商业可持续的前提下，加大对重点能效项目的信贷支持力度。