第四章　银行体系

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）

1中央银行作为最后贷款人，其贷款对象是（　　）。[2019年6月真题]

A．暂时出现流动性不足而且没有清偿力的金融机构

B．因管理不善出现清偿力危机的资不抵债的金融机构

C．出现清偿力危机并已经濒临破产倒闭的金融机构

D．暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构

【答案】D

【解析】最后贷款人的援助对象是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构。最后贷款人没有责任救助那些因管理不善出现清偿力危机而资不抵债的金融机构，但应减轻单个金融机构失败引发的溢出效应、传染效应。所以，为了避免道德风险，应只向暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的机构提供援助。出现清偿力危机，则表明银行已经濒临破产倒闭，一般不应施以救助。

2在信用活动中发挥主要作用的金融机构是（　　）。[2017年6月真题]

A．中央银行

B．政策性银行

C．投资银行

D．商业银行

【答案】D

【解析】商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行在银行体系中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。

3中央银行组织全国清算是中央银行（　　）业务。[2016年11月真题]

A．对政府开展的

B．对企业开展的

C．对银行开展的

D．货币发行

【答案】C

【解析】中央银行是银行的银行，是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。具体包括：①集中商业银行的存款准备；②办理商业银行间的清算；③对商业银行发放贷款。

4目前，我国的城市商业银行是在（　　）的基础上成立发展起来的。[2016年11月真题]

A．农村信用合作社

B．城市信用合作社

C．农村资金互助社

D．人民银行

【答案】B

【解析】20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，我国开始陆续组建城市合作银行，后改称城市商业银行。经过多年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，已经基本完成了股份制改革，转变经营模式，在当地占有相当大的市场份额。

5货币经纪公司的服务对象是（　　）。[2015年10月真题]

A．地方政府

B．上市公司

C．事业单位

D．金融机构

【答案】D

【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

6我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（　　）。[2015年5月真题]

A．中国银行保险监督管理委员会

B．中国人民银行

C．中国证券监督管理委员会

D．国家发展与改革委员会

【答案】B

【解析】中央银行是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。它既是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。我国的中央银行是中国人民银行。

7下列选项中不属于非银行金融机构的是（　　）。[2013年11月真题]

A．货币经纪公司

B．金融租赁公司

C．信托公司

D．村镇银行

【答案】D

【解析】非银行金融机构包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等。D项，村镇银行属于银行类金融机构。

8下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（　　）。[2012年6月真题]

A．以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的

B．不属于企业集团内部的金融机构

C．可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务

D．服务对象可以是非企业集团成员

【答案】A

【解析】企业集团财务公司，简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。

9在我国，负责制定和实施货币政策的机构是（　　）。[2012年6月真题]

A．财政部

B．国家发展与改革委员会

C．中国人民银行

D．中国银行保险监督管理委员会

【答案】C

10下列属于中国农业发展银行主要任务的是（　　）。[2012年6月真题]

A．承担国家规定的农业政策性金融业务

B．向国家大中型基本建设和技术改造发放贷款

C．执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持

D．吸收公众存款

【答案】A

【解析】中国农业发展银行于1994年挂牌成立，主要职责是按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

11专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收取佣金的非银行金融机构是（　　）。[2011年10月真题]

A．货币经纪公司

B．证券公司

C．信托公司

D．投资银行

【答案】A

【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。在我国，按照国务院银行业监督管理机构批准经营的业务范围，货币经纪公司可以经营下列经纪业务：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易等。

12国家开发银行成立时的主要任务是（　　）。

A．国家重点建设项目融资

B．支持进出口贸易融资

C．农业政策性贷款

D．工商信贷和储蓄业务

【答案】A

【解析】BC两项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的任务；D项是中国工商银行成立之初的主要业务。

13商业银行最基本的职能是（　　）。

A．信用中介

B．支付中介

C．清算中介

D．金融服务

【答案】A

【解析】我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：①充当信用中介；②充当支付中介；③信用创造功能；④金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。

14下列不属于农村银行业中小金融机构的是（　　）。

A．农村商业银行

B．邮政储蓄银行

C．村镇银行

D．农村信用社

【答案】B

【解析】我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。

15下列（　　）属于国务院银行业监督管理机构监管的非银行金融机构。

①股份制商业银行；②基金管理公司；③农村信用社；④企业集团财务公司；⑤汽车金融公司；⑥城市信用合作社；⑦金融租赁公司；⑧期货经纪公司。

A．④⑤⑦

B．①③⑥

C．②⑧

D．④⑤⑥⑦

【答案】A

【解析】从监督管理角度讲，除银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构监管的非银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。①③⑥属于由国务院银行业监督管理机构监管的银行业金融机构；②⑧属于由证监会监管的非银行金融机构。

16金融公司与商业银行的主要区别是（　　）。

A．金融公司的规模比商业银行小

B．金融公司不提供存款业务

C．金融公司不提供商业贷款

D．金融公司的经营目标不是利润最大化

【答案】B

【解析】与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

17下列属于我国财务公司业务的是（　　）。

A．投资不动产

B．代理期货期权业务

C．对成员单位贷款

D．吸收公众存款

【答案】C

【解析】财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其业务有两类：①基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中间业务；②满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

18李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家办理该业务？（　　）

A．中国银行

B．中国进出口银行

C．中国农业发展银行

D．中国国际信托投资公司

【答案】A

【解析】居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策性银行，它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产业，不办理居民个人业务；D项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。

19（　　）是银行的“最后贷款人”。

A．中央银行

B．政策性银行

C．资产管理公司

D．国务院银行业监督管理机构

【答案】A

【解析】中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。

20关于中央银行的职能，下列说法不正确的是（　　）。

A．是发行的银行

B．主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用

C．代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务

D．在特定的业务领域内，协助政府发展经济

【答案】D

【解析】中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②中央银行是银行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。

21以下不属于商业银行经营原则的（　　）。

A．安全性

B．流动性

C．收益性

D．效益性

【答案】C

【解析】我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

22贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（　　）

A．5%；10%

B．10%；15%

C．15%；20%

D．20%；25%

【答案】B

【解析】贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）

1现代商业银行具有的特点包括（　　）。[2019年6月真题]

A．具有结算功能

B．具有信用创造功能

C．具有信用中介功能

D．利息水平适当

E．信用功能扩大

【答案】BDE

【解析】商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。现代商业银行具有三个特点：①利息水平适当；②信用功能扩大；③具有信用创造功能。

2中央银行作为最后贷款人提供资金的操作方式主要包括（　　）。[2018年10月真题]

A．发行货币增加资金并向整个金融市场提供流动性

B．通过再贷款直接向金融机构提供贷款

C．中央银行直接向金融机构提供资金

D．通过再贴现窗口直接向金融机构提供贷款

E．通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性

【答案】DE

【解析】中央银行最后贷款人的操作方式包括以下两种：①公开市场业务，通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性；②再贴现窗口，直接向有偿债能力但资金暂时周转不灵的金融机构提供贷款，由于贷款不是财政性资金，因而要求金融机构提供足够的合格抵押品和担保，并且为防止道德风险，一般都采取惩罚性的利率。在我国，中国人民银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能，在维护金融稳定中发挥了重要作用。

3下列关于商业银行信用中介职能的表述，正确的是（　　）。[2017年6月真题]

A．能为客户办理资金存取

B．能克服企业之间直接借贷的局限性

C．能对资本进行再分配

D．是银行最基本的职能

E．通过吸收存款、发放贷款充当中介人

【答案】ABCDE

【解析】充当信用中介是银行最基本的职能。银行通过吸收存款，动员和集中社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给需要资本的企业使用。这样，银行就成了货币资本的贷出者和借入者之间的中介人。银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上不一致性及不了解信用能力等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。

4通常认为，构成金融安全网三大组成部分的是（　　）。[2016年11月真题]

A．存款保险制度

B．金融监管机构的审慎监管

C．商业银行政策流动性要求

D．中央银行的最后贷款人制度

E．商业银行风险管理

【答案】ABD

【解析】通常认为，中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安全网的三大组成部分。

5下列关于中央银行最后贷款人制度的表述，正确的有（　　）。[2016年6月真题]

A．提供的是一种紧急资金援助或者支持

B．具有救助性

C．中央银行在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足其需求时提供资金

D．提供的援助或支持是政府为银行危机买单

E．主要目标是防范系统性金融风险

【答案】ABCE

【解析】最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。

6商业银行发挥支付中介职能，对社会经济产生的作用包括（　　）。[2015年10月真题]

A．加快货币资本的周转

B．节约现钞使用和降低流通成本

C．为社会化大生产的顺利进行提供有利条件

D．集中社会上闲置的货币资本进行再分配

E．加快结算过程

【答案】ABCE

【解析】商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。D项是商业银行发挥信用中介职能时，对社会经济产生的作用。

7金融租赁公司的主要业务范围包括（　　）。[2015年10月真题]

A．同业拆借

B．吸收股东1年期以上（含）定期存款

C．融资租赁业务

D．经批准发行金融债券

E．接受承租人的租赁保证金

【答案】ABCDE

【解析】金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：①融资租赁业务；②吸收股东1年期以上（含）定期存款；③接受承租人的租赁保证金；④向商业银行转让应收租赁款；⑤经批准发行金融债券；⑥同业拆借；⑦向金融机构借款；⑧境外外汇借款；⑨租赁物品残值变卖及处理业务；⑩经济咨询等。

8下列属于非银行金融机构的有（　　）。[2012年6月真题]

A．货币经纪公司

B．金融资产管理公司

C．汽车金融公司

D．信托公司

E．金融租赁公司

【答案】ABCDE

【解析】非银行金融机构是金融体系的重要组成部分，包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。

9经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营的人民币业务包括（　　）。

A．办理个人耐用消费品贷款

B．办理信贷资产转让

C．与消费金融相关的咨询业务

D．与消费金融相关的代理业务

E．境内同业拆借

【答案】ABCDE

【解析】经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营下列部分或者全部人民币业务：①办理个人耐用消费品贷款；②办理一般用途个人消费贷款；③办理信贷资产转让；④境内同业拆借；⑤向境内金融机构借款；⑥经批准发行金融债券；⑦与消费金融相关的咨询、代理业务；⑧国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

10按照《汽车金融公司管理办法》，汽车金融公司可以从事的业务包括（　　）。[2018年6月真题]

A．向金融机构借款

B．发行金融债券

C．接受境内公众存款

D．代理政策性银行业务

E．提供购车贷款

【答案】ABE

【解析】汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金融公司的业务主要包括：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；③经批准，发行金融债券；④从事同业拆借；⑤向金融机构借款；⑥提供购车贷款业务；⑦提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；⑧提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；⑩办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑪从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。

11企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，该性质体现在（　　）。

A．服务对象限于企业集团成员

B．不允许为非成员单位提供服务

C．不允许从集团外吸收存款

D．财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持

E．仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关系单位的存款

【答案】ABCD

【解析】企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的非银行金融机构。题中ABCD四项由该机构的性质和创设目的所决定。

12下列关于我国金融机构的说法正确的有（　　）。

A．货币经纪公司不能开展人民币存贷业务

B．信托公司是“受人之托，代人理财”的非营利性金融机构

C．汽车金融公司对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利

D．企业集团财务公司可以为非集体成员单位提供财务管理服务

E．1999年成立的四家资产管理公司到目前为止尚未完成政策性不良资产的处置任务

【答案】AC

【解析】B项，信托公司是以营利为目的的商业性机构；D项，企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，仅可以为集体成员单位提供财务管理服务；E项，经过多年运作，我国四大金融资产管理公司处置政策性不良贷款的任务基本完成，逐渐开始股份制改革和商业化转型，向市场化金融机构转变。

13关于中央银行的产生，下列说法正确的有（　　）。

A．是集中统一银行券发行的需要

B．是统一票据交换及清算的需要

C．是贯彻并配合政府社会经济政策或意图的需要

D．是对金融业统一管理的需要

E．是充当支付中介的需要

【答案】ABD

【解析】中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要、是统一票据交换及清算的需要、是“最后贷款人”的需要、是对金融业统一管理的需要。C项，贯彻并配合政府社会经济政策或意图是政策性银行的任务；E项，充当支付中介是商业银行的职能之一。

14政策性银行的职能有（　　）。

A．经济调控职能

B．信用创造职能

C．政策导向职能

D．补充性职能

E．金融服务职能

【答案】ACDE

【解析】政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职能、金融服务职能。政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥其服务性职能。B项属于商业银行的职能。

15商业银行可以通过为客户办理（　　）来发挥其支付中介的职能。

A．融资代理

B．代收代付

C．存款转移

D．货币兑换

E．信托租赁

【答案】CD

【解析】商业银行在办理负债业务的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。ABE三项均是对商业银行金融服务职能的体现。

16商业银行的职能有（　　）。

A．充当信用中介

B．充当支付中介

C．信用创造

D．办理商业银行间的清算

E．金融服务

【答案】ABCE

【解析】D项，办理商业银行间的清算属于中央银行的职能。

17下列关于我国存款保险制度的说法，正确的有（　　）。

A．目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定

B．投保机构为商业银行

C．被保险存款为投保机构吸收的人民币存款

D．最高偿付限额为人民币50万元

E．《存款保险条例》于2015年5月1日正式实施

【答案】ADE

【解析】B项，我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，均应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险；C项，被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。

三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）

1汽车金融公司是从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服务的专业机构。（　　）[2014年11月真题]

【答案】A

【解析】汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

2货币经纪公司可以向境内外金融机构提供经纪服务，也可以从事金融产品的自营业务。（　　）[2013年11月真题]

【答案】B

【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》规定，在我国进行试点的货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

3中国人民银行作为特殊的国家机关，可以依赖《中国人民银行法》的有关规定从事以取得盈利为目的金融业务活动。（　　）[2009年10月真题]

【答案】B

【解析】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行。中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。

4消费金融公司是吸收公众存款的非银行机构。（　　）

【答案】B

【解析】消费金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

5汽车金融公司的资金来源包括境内股东单位的各种存款。（　　）

【答案】B

【解析】根据《汽车金融公司管理办法》的规定，经国务院银行业监督管理机构批准，汽车金融公司只可以接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款。

6外资银行是指在我国境内由外国参股创办的银行。（　　）

【答案】B

【解析】外资银行是指在我国境内由外国独资创办的银行。经过多年的发展，外资银行已经成为我国银行体系的重要组成部分。

7信托业务是指信托公司以资金融通为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。（　　）

【答案】B

【解析】信托公司是依法设立的、主要经营信托业务的金融机构。信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。金融租赁公司以资金融通为目的。

8贷款公司是专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构。（　　）

【答案】A

【解析】贷款公司是经国务院银行业监督管理机构依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构。