第一章　公司信贷概述

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目的要求）

1银行业金融机构应至少每（　　）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。[2017年10月真题]

A．四年

B．两年

C．一年

D．三年

【答案】B

【解析】银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。此外，还需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况。

2利率一般有年利率、月利率和日利率三种形式，以月为计息期的，一般按本金的（　　）表示。[2016年11月真题]

A．十万分之几

B．百分之几

C．万分之几

D．千分之几

【答案】D

【解析】月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示。此外，年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。

3企业因采购生产用原材料而向银行申请的贷款属于（　　）。[2018年6月真题]

A．技术改造贷款

B．固定资产贷款

C．基本建设贷款

D．流动资金贷款

【答案】D

【解析】根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

4在商业银行信贷业务经营管理架构中，（　　）负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。[2018年6月真题]

A．高级管理层

B．监事会

C．董事会及其专门委员会

D．信贷业务前中后台部门

【答案】A

【解析】高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险。

5一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（　　）年。[2016年6月真题]

A．1

B．8

C．3

D．4

【答案】C

【解析】短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。

6下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（　　）。[2015年10月真题]

A．信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等

B．按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息

C．在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期

D．利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式

【答案】D

【解析】D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。

7流动资金贷款可以用于（　　）等用途。[2015年10月真题]

A．房地产开发

B．股权投资

C．日常生产经营周转

D．固定资产构建

【答案】C

【解析】流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

8（　　）是商业银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。[2015年5月真题]

A．银行担保

B．信贷承诺

C．银行承兑

D．信用证

【答案】C

【解析】银行的信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等。其中，承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

9商业银行一般采用的保证担保是（　　）。[2014年11月真题]

A．一般保证担保

B．一般保证和连带保证其中任意一个都行

C．连带责任保证担保

D．一般保证和连带保证其中任意一个都不行

【答案】C

【解析】保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提供连带责任保证。

10公司信贷的基本要素不包括（　　）。[2014年11月真题]

A．信贷产品、金额、期限、利率和费率

B．还款方式、担保方式

C．直接融资渠道

D．交易对象

【答案】C

【解析】公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式和约束条件等。

11在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的______，分销给其他银团成员的份额原则上不低于______。（　　）[2018年10月真题]

A．50%；20%

B．10%；50%

C．20%；50%

D．50%；10%

【答案】C

【解析】根据《银团贷款业务指引（修订）》第九条的规定，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于50%。

12下列选项中不属于广义信贷期限的是（　　）。[2010年5月真题]

A．宽限期

B．还款期

C．用款期

D．提款期

【答案】C

【解析】信贷期限有广义和狭义两种。广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。

13（　　）是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。[2009年10月真题]

A．法定利率

B．基准利率

C．行业公定利率

D．市场利率

【答案】C

【解析】行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力。

14我国中央银行现行公布的贷款基准利率是（　　）。[2017年10月真题]

A．法定利率

B．固定利率

C．行业公定利率

D．市场利率

【答案】A

【解析】基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，具体贷款中通常执行的浮动利率采用基准利率基础上确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

15某人存款10000元，期限为一年，月息二厘五毫，则到期可获得利息（　　）元。

A．3000

B．300

C．30

D．3

【答案】B

【解析】我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每十毫为一厘，每十厘为一分。年息几分表示百分之几，月息几厘表示千分之几，日息几毫表示万分之几。年利率÷12＝月利率；月息二厘五毫即月利率为2.5‰，则10000元的年利息＝10000×2.5‰×12＝300（元）。

16某人贷款10000元，日利率万分之二，如银行按复利计息，每年应还利息（　　）元。

A．732

B．740

C．746

D．755

【答案】C

【解析】单利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息不计收利息；复利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息计收利息。如按复利计算，每年应还利息额为：[（1＋0.0002）³⁶⁰－1]×10000≈746（元）。

17某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额偿还贷款的本金和利息，20年还清，则此种清偿计划属于______中的______。（　　）

A．定额还款；约定还款

B．等额还款；等额本金还款

C．等额还款；等额本息还款

D．分次还款；不定额还款

【答案】C

【解析】还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又分定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。此人与银行约定每月等额偿还贷款本金与利息，属于分次还款下等额还款中的等额本息还款。

18通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是（　　）。

A．诚信申贷原则

B．贷放分控原则

C．全流程管理原则

D．协议承诺原则

【答案】D

【解析】整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。

19下列关于商业银行信贷业务经营管理组织结构的说法，不正确的是（　　）。

A．董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构

B．监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责

C．信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”

D．高级管理层确定商业银行可以承受的总体风险水平

【答案】D

【解析】D项，董事会确定商业银行可以承受的总体风险水平；高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求）

1以下属于商业银行公司信贷约束条件中持续监管条件的有（　　）。[2017年10月真题]

A．财务维持

B．资本金要求

C．合法授权

D．股权维持

E．政府批准

【答案】AD

【解析】商业银行公司信贷约束条件包括：①提款条件，主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件；②持续维护条件，主要包括财务维持、股权维持、信息交流、其他持续维护条件。

2等额还款中一般包括下列哪些方式？（　　）[2016年11月真题]

A．等额本息还款

B．约定还款

C．分次还款

D．等额本金还款

E．不定额还款

【答案】AD

【解析】还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又分定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。

3关于委托贷款的表述，错误的有（　　）。[2016年6月真题]

A．借款人由委托人指定

B．委托贷款的风险由银行承担

C．银行确定贷款金额、期限、利率

D．银行作为受托人收取手续费

E．委托贷款的资金提供方必须是银行

【答案】BCE

【解析】委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

4根据《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合（　　）特征的贷款。[2015年10月真题]

A．借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人

B．贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目

C．还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入

D．专指对在建项目的再融资

E．借款人包括主要从事项目建设、经营或融资的既有企事业法人

【答案】ABCE

【解析】根据《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合以下特征的贷款：①贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；②借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；③还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

5下列关于商业银行信贷管理组织架构的说法，不正确的有（　　）。[2015年10月真题]

A．董事会通常下设风险委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活动

B．监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对董事会负责

C．股东大会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

D．信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，也是银行的“利润中心”

E．银行的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作流程，及时了解风险水平及其管理状况等

【答案】BCDE

【解析】B项，监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责；C项，董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任；D项，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”；E项，高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。

6按贷款期限划分，公司信贷可分为（　　）。[2015年5月真题]

A．短期贷款

B．循环贷款

C．中期贷款

D．长期贷款

E．透支

【答案】ACD

【解析】按贷款期限划分，公司信贷可分为：①短期贷款，贷款期限在1年以内（含1年）的贷款；②中期贷款，贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；③长期贷款，贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

7商业银行公司信贷管理的原则包括（　　）。[2013年6月真题]

A．全流程管理原则

B．实贷实付原则

C．协议承诺原则

D．贷放分控原则

E．诚信申贷原则

【答案】ABCDE

【解析】公司信贷管理的原则包括：①全流程管理原则；②诚信申贷原则；③协议承诺原则；④贷放分控原则；⑤实贷实付原则；⑥贷后管理原则。

8根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有（　　）。

A．中长期贷款利率实行一年一定

B．贷款展期，按合同规定的利率计息

C．短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息

D．逾期贷款从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止

E．借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息

【答案】ACD

【解析】B项，贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的累计期限同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。E项，借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。

9以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是（　　）。

A．自营贷款

B．委托贷款

C．特定贷款

D．银团贷款

E．辛迪加贷款

【答案】BC

【解析】B项，委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。C项，特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的贷款，因而银行不需承担贷款风险。

10下列关于公司信贷管理原则的说法，正确的有（　　）。

A．信贷管理分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节

B．诚信申贷原则要求借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等

C．推行贷放分控，强调各部门和岗位之间的有效制约，可避免前台部门权力过于集中

D．实贷实付主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象

E．协议承诺原则要求规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任

【答案】BCDE

【解析】A项，银行监管和银行经营的实践表明，信贷管理不能仅仅粗略地分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节。

三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）

1中期贷款是指贷款期限在3年以上（不含3年）5年以下（含5年）的贷款。（　　）[2016年11月真题]

【答案】B

【解析】中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。

2银团贷款是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并采用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的由所有参与行共同管理的贷款。（　　）[2017年10月真题]

【答案】B

【解析】银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

3如果借款人在借款合同到期日之前提前还款，银行有权按照原贷款合同向借款人收取利息。（　　）[2015年5月真题]

【答案】A

【解析】根据《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定，借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。

4商业银行对逾期或挤占挪用的贷款从发现之日起按照罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止。（　　）[2017年10月真题]

【答案】B

【解析】根据《人民币利率管理规定》第二十五条，逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。

5目前，我国外汇贷款利率并未实现市场化，由人民银行定期公布外汇贷款利率。（　　）[2010年5月真题]

【答案】B

【解析】目前我国中央银行已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率（如伦敦同业拆借利率Libor）为基础确定外汇贷款利率。

6公司贷款主要包括固定资产贷款与流动资金贷款两种。（　　）

【答案】B

【解析】公司信贷产品主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、并购贷款、贸易融资和保证业务等。