【考试大纲】

理解风险与风险管理，掌握风险管理基本原理，进行风险分析。

【要点详解】

第一节  风　险

一、风险概述

1．风险的含义

广义上的风险，是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的不确定性。

狭义上的风险，也就是保险学理论的角度上，风险是指损失的不确定性，具体来讲则是指某风险事故发生后必然带来物质的、金钱的损失，或人身的损害（包括精神上的伤害）或死亡，但具体发生的地点、时间和损害或伤害程度具有不确定性。

2．风险的构成要素

（1）风险载体

风险载体表示承载损失的客体，通常是指财产（包括责任和信用）和人的身体。保险风险的种类常常根据不同类型的载体进行划分。

（2）风险因素

风险因素又称危险因素，是指促使某一特定损失事件发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因，即由可能性的事故转变为现实的事故，最终导致损失的条件。

根据风险性质，风险因素可分为实体风险因素和非实体风险因素。

①实体风险因素。又称有形风险因素，是指起源于事物有形的、物理性能的、足以引起事故或增加事故的可能性以及加重损失程度的客观原因及条件。

②非实体风险因素。又称无形风险因素，可分为道德风险因素和心理风险因素。

道德风险因素是指由于人的品德修养导致风险损失的一种无形因素，即由于故意行为从而引起损失或使损失扩大。

心理风险因素是与人的心理状态有关，足以引起事故发生的可能性或增加事故发生的可能性以及加重损失程度的无形原因及条件。

【例1.1】根据风险管理理论，导致损失发生的内在原因是（　　）。[2008年真题]

A．风险载体

B．风险因素

C．风险事故

D．危险事件

【答案】B

【解析】风险因素也叫危险因素，是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。风险事故是造成损失的直接原因，是损失的媒介。

（3）风险事故

风险事故又称危险事件，是指造成损失的直接原因，是损失的媒介，是造成损失的偶发事件，使风险的可能性变成了现实结果。风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。

风险因素和风险事故的区分有时并不是绝对的。对某一事件，在一定条件下，风险因素可能是造成损失的直接原因，则它成为风险事故；而在其他条件下，可能是造成损失的间接原因，则它便成为风险因素。

（4）损失

这里的损失是指非计划的、非故意的和非预期的经济价值的减少。该定义包含两个重要的要素：①经济价值减少；②非故意的、非计划的、非预期的。两者缺一不可，否则就构不成损失。

【例1.2】根据风险管理理论，下列属于损失的事件是（　　）。[2008年真题]

A．承租人所租房屋在租期内发生火灾后，另外租住旅馆支付的租金

B．机床正常使用中的磨损

C．人的记忆力衰退

D．业主纵火导致房屋毁坏

【答案】A

【解析】损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。这一定义包含两个重要的因素：①非故意的、非计划的、非预期的；②经济价值减少。两者缺一不可，否则就构不成损失。B项属于计划性的；C项是预期的；D项是故意的。

3．风险因素、风险事故及损失三者之间的关系

风险因素、风险事故及损失三者之间存在因果关系，具体如图1-1所示。