第1版前言
电子商务，这种主要基于Internet平台开展的新型商务处理方式，不仅是一种工具，而且是一种力量，一种网络时代里的生产力。它所带来的一场商业革命，将彻底改变传统的商贸方式和规则，改造人们的商务观念。电子商务将不仅赋予生产和商务活动更高的效率，而且也给技术进步和经济增长带来无数新的机会，它是21世纪企业信息化的核心内容。
资金流的处理是传统商务也是电子商务的重要环节。在如今经济日益全球化与社会日益信息化的大趋势下，资金流的处理手段必须借助现代信息网络技术加以变革，以支持商务特别是电子商务的跨区域高效率拓展。Internet以其方便易用、即时互动且结合多媒体应用的特点，为电子商务的信息流、商流、物流信息的高效率处理提供了很好的技术支撑，但要以整体上体现电子商务的低成本、跨区域、高效率与个性化特征，还需要使资金流也能得到快捷、安全的网上处理，即体现在网络支付与结算的实现。
在中国，由于相关网络支付与结算知识的缺乏，以及传统观念的影响等原因，众多政府部门、企业组织与个人还是喜欢并且习惯于“一手交钱，一手交货”等支付结算方式，这与高水平的电子商务的发展需求并不适应，增加了企业开展电子商务的难度与成本。结果，在信息流、资金流、物流信息等基本可在网上进行方便、快捷的传递与处理的情况下，资金流的处理成了电子商务业务流程中的难点，并成为中国电子商务发展的瓶颈之一。同时，中国高等学校为应对来自社会的电子商务人才需求，正纷纷建立电子商务专业，但相关全面叙述网络支付与结算内容的专业教材却非常缺乏。此外，政府部门为开展电子政务、企业为开展电子商务工作，同样需要网络支付与结算方面的指导书籍作为参考，信息化时代的财务管理与会计人员也需要了解快速拓展的网络金融业务的处理方法与处理工具。然而，目前中国图书市场上能够全面地、专门地介绍网络支付结算与网络银行业务的教材几乎没有，最多是把相关网络支付的内容编成一章或一节放在有关电子商务安全或技术类书籍中，叙述简单，有很大局限性。
基于上述情况与需求，在北京市教委等多方支持下，我编著了这本《网络支付与结算》。作为大学高年级学生的专业课教材，本书内容的技术性与理论性都较强，而且需要前驱课程的支持。为了使读者容易学习与理解书中的内容，并方便教师的教学，本书确定以下6个方面的着力点，也是本书的特色。
（1）全面性。充分调研分析，结合各种流行的电子支付与结算方式，使读者能在金融电子化与信息化的高度总体了解支持全球各类电子商务开展的网络支付与结算方式。
（2）系统性。在总体上建立内容框架，系统地安排各章节的内容，上下关联，符合中国读者的习惯。特别是在叙述一个知识点时，基本都按“产生背景与需求→定义→业务模式与业务流程→优点与不足→应用状况与实例”的主线来组织内容，力求结构清晰。
（3）实用性。电子商务及网络支付的相关理论知识与实践联系紧密，并不缺乏对应的案例，因此本书在叙述各个知识点时，尽量结合相应的案例进行辅助分析说明，特别是尽量利用中国目前正在实施的案例，力求实用。
（4）时效性。本书的主要内容及采用的数据都非常新，追求时效，可让读者及时了解到国内外正在发生的与网络支付结算相关的最新信息。
（5）发展性。网络支付与结算是新生事物，其中的很多技术与工具正在发展中，如同金融电子化与信息化正在不断建设中一样，并不太成熟、规范，应用上也没有普及。本书在全面地、逻辑地描述相关内容的基础上，明确指出不成熟或正在发展完善的地方，说明作者的观点以供参考，并在正文或习题中鼓励读者独立思考，调研分析与探讨相关问题，以发展的目光关注网络支付与结算。
（6）易懂性。在案例分析的基础上，本书采用的叙述语言尽量通俗、平实，充分结合图形和图像来辅助描述，以求易于理解，满足各类读者的需要。
全书共分8章。第1章从Internet的应用、电子商务的运作与发展角度切入，分析并且阐述网络支付与结算方式的兴起；第2章主要叙述电子货币的基本知识与电子银行的体系结构，以及相应的国内外银行电子化与信息化进程；第3章比较系统地阐述了以Internet为主要平台的网络支付与结算的理论和应用体系，并从国外与国内两个方面介绍了网络支付与结算的发展和应用情况；第4章在阐述网络支付的安全需求和安全策略的基础上，叙述了保证网络支付与结算安全的具体方法，并且从网络支付的角度去具体描述众多电子商务安全技术，如防火墙、数字摘要、数字签名、SSL安全协议等；第5章以信用卡网络支付方式为重点，对几种典型的B2C型网络支付方式，如信用卡、智能卡、电子钱包、电子现金、第三方支付工具及个人网络银行等进行了介绍，并叙述了每种方式的应用特点与业务流程；第6章对几种典型的B2B型网络支付方式，如电子支票、电子汇兑系统、SWIFT与CHIPS、中国国家现代化支付系统、金融EDI及企业网络银行进行了介绍，叙述了相关的应用特点、业务流程与实例；第7章结合中国的实际发展情况，详细介绍了网络银行这个新兴网络金融商务形式的概念、特征与分类，网络银行的构成体系，网络银行的网络支付模式和国内外网络银行的发展状况与实例；第8章结合移动商务的良好发展前景，分别对移动支付与微支付的相关内容进行了简述，特别对基于无线局域网络与无线广域网络平台的移动支付发展状况予以关注。
本书系“北京市高等教育精品教材立项项目”暨“电子商务专业系列教材”的核心书目，既可作为高等学校电子商务、信息管理、财务管理、工商管理等专业高年级本科生及研究生的教材，也可作为政府部门、企事业单位的高级管理与技术人员的参考用书。
本书全部章节由柯新生执笔。在编著过程中，得到了陈景艳、李学伟、王稼琼、关忠良、屈波、张铎、张真继、刘世峰、姚家奕、苟娟琼等专家或学者的热心指导与帮助，也得到了北京市教委、北京交大教务处、北京交大经管学院的大力协助，李静、谢祥、杜爽等同学帮助进行了本书的一些文档整理工作，在此一并表示感谢。
本书成稿历经近两年时间，这期间作者投入了巨大的心血，调研了大量国内外资料，直接进行了一些网络支付的实践，以分析、验证、规范和描述相关内容，力求一丝不苟。由于已经出版的相关专业资料极少，国内网络金融业务的发展水平不高且应用范围不广，很多相关知识点很新也没有标准规范，加上作者水平有限，本书中不妥之处难免，敬请读者提出宝贵意见，以期不断改进。
柯新生
2004年1月