第8章 财务管理——训练理财基本功（3）

29岁的北京职员小李在2005年成为了“负债消费”中的一员。他在北京北部的回龙观地区购买了一套总价30多万元的经济适用房。这让小李提前过上了“有房一族”的生活，尤其是他的这个年龄，已经快要结婚了，没有房子不但会降低婚后的生活质量，而且“面子”上也说不过去。于是，小李才下定决心买下这套住房。为此，小李将在未来20年内，每个月把自己50%的收入交给银行。

事隔两年后，小李谈起这段经历时，他说：“负债消费让你能提前享受可能要再打拼十年后才能得到的生活，何乐而不为呢？”

俗话说：“条条大路通罗马。”只要选好了“负债消费”这条路，及时做好家庭理财管理，就会为未来铺下一条宽广的致富大道，同时也能让自己享受到由于理财带给自己生活上的变化。

七、什么样的理财者是最聪明的

一个懂得投资的人，并不一定是一个聪明的理财者。就财富而言，不是有了财富就万事无忧，对财富的管理同样重要。对于普通人来说，理财必须自己动手，没有必要专门花钱请人帮自己理财。但是，对于那些拥有巨额财富的人来说，为了更好地理财和投资，必须聘请专门的理财顾问。这些理财顾问不但能够很好地对你的财富进行管理，还能为你设计出完整的投资策略。

不过，我们必须注意的是，理财顾问对你的财富只是管理，对你的投资也只是建议，他不是财富的拥有者、投资的决策者。所以，对于你自己的财富，你自己才是最终的拥有者，而对于你即将进行的投资，你才是真正的决策者。也就是说，即使你拥有了理财顾问，对财富负责任的人还是你自己。绝对不能因为过分依赖自己的理财助手，而造成投资失误。

因此，做一个聪明的理财者非常重要。一般情况下，聪明的理财者具备以下特点：

第一，每个月都有固定存钱。巨大的财富，是通过逐渐积累得来的。生活中，我们应该严格要求自己，争取每个月都固定存一笔钱。存款的数目无论多少都可以，不过，最好把目标定在每月固定收入的20～35%。这样由少积多，逐渐增加自己的存款数目。

第二，存钱有恒心。有的人刚开始存钱的时候还雄心勃勃，发誓要努力坚持下去，可是，没过多久他们的誓言就不知跑到哪里去了。

第三，不过度透支消费。任何事情都必须有个度，一旦超过这个度，就会产生很多不良影响。

第四，小事不大方。很多人在理财方面对小事情不太注重，这真是一个误区。聪明的理财者认为，凡是没有必要浪费的开支，我们都要尽量节约。虽然这都是小事情，但是积少成多，长期这样，损失还是挺大的。

第五，购买保险。我们谁也不能保证自己永远不会有灾难降临，而且，灾难很可能会给我们的家庭造成巨大的损失，而弥补这种损失的最好方法，就是提前购买保险。

第六，安排子女的学习与生活。对于一个家庭来说，子女的学习与生活的安排可能是理财的一个重点。子女是我们的未来，他们正处于学习的阶段，而且基本上没有自食其力的能力。所以，在子女成年或者参加工作之前，安排好他们的学习与生活是家庭理财最重要的方面之一。

第七，认真准备退休金。人都是要老的，绝大多数人都不得不考虑退休之后的生活。所以，聪明的理财者应该为自己退休之后的生活准备一笔丰厚的资金，解除自己的“后顾之忧”。

八、理财者的财务管理

个人和家庭的财务管理得好，可以使并不富裕的生活过得愉快而和谐，而且对于那些不善于管理财务的人来说，即便是资产富足也经常会捉襟见肘。究其原因，就是个人是否懂得对自己的财务进行长远的、有计划的、系统的全方位管理，适应社会的发展变化及相关政策的不断调整，以实现个人和家庭财产的合理安排和使用，在能够承担的风险范围内实现有效地保值和增值，力争做到能在财务上无忧无虑。

财务管理之道有三：聚财之道、用财之道和生财之道

聚财之道主要是指对筹资方式进行定量分析，以便用最经济的手段取得所需的资金。

用财之道是指理财者掌握充分的财务信息，具备一定的财务分析能力，制定合理的资金预算；运用现金流量原理，进行合理的投资分析；树立查账观念，运用资金责任制度，有效控制资金运动。

生财之道表现为选择适当的财路，一方面要千方百计增加收入，一方面要竭尽所能压缩成本、减轻负担，进而通过盈亏衡量、成本收益比较，确定家庭的利润。

作为一个理财者，除了了解必要的财务管理常识和管理之道以外，更为重要的是要了解家庭财务管理的方式——即采取协商式的管理方式。

协商式的管理方式

1.对钱的问题有分歧时，家庭成员要坦诚而实事求是地做好讨论。

2.若有债务便把债务统统加起来，看看一共是多少，然后拟定偿还方案。

3.建立共同账户，可以合开第三个账户，用来支付家庭开销。

4.指定专人负责支付帐款、记帐、处理投资事宜。

5.一定要让家庭成员了解钱用在哪里。

6.个别家庭成员有时稍微挥霍一下，不要过分唠叨。

7.购买贵重的东西前要先跟有关家庭成员商量。

8.不要在旁人面前批评有关家庭成员的用钱方式。

9.孩子要求买什么东西的时候，大人的立场要一致。

10.经常讨论家庭的未来目标，最好选在没有经济压力的时候讨论。

另外，学习理财，还要学会阅读最基本的财务报表——家庭资产负债表（见本章第二节）和家庭收支表（见文末），明白每项现金流量的影响。

家庭资产负债表能够帮助你了解你的财务情况，以便你进行合理财务规划，定期做好你的财务规划是你理好财的重要前提。

家庭资产负债的内容包括以下两个方面：

第一、家庭资产。家庭所拥有的全部固定资产和非固定资产。根据现代家庭的生活方式主要有以下几种：

1.金融资产或生息资产

能够带来利息或个人退休后进行消费的资产。这些是在个人财务规划中最重要的，因为它们是实现家庭财务目标的基础。

2.个人使用或者自用资产

这是我们每天生活消费要使用的资产，如房子、车、家电、家具、衣服等。

3.奢侈资产

即不是家用的必需品。

第二、家庭负债。包括全部家庭成员欠非家庭成员的所有债务。主要有流动负债、短期负债、中期负债、长期负债。

家庭收支表可以让家庭成员了解家庭的总体收支，便于家庭成员开源节流。

做家庭收支表的目标是，要了解收入是如何来的，又是如何花出去的。家庭收支表反映了个人和家庭在一段时间内的财务活动状况，以便于采取必要的措施调整自己的消费状况。

最后，理财者还要注意到，在个人和家庭的财务管理中，更要注重现金的管理。因为个人和家庭的财务管理几乎不进行收入或费用的资本化，如个人投资于某学历或职业培训会有助于增加他的人力资本，从而增加其未来收入。

附：家庭收支表

年月

一、收入金额

1.工资收入（包括奖金、津贴、加班费、退休金）

2.兼职收入（包括劳务报酬、稿酬、咨询、中介费）

3.投资收入（包括房租、利息、股息、红利）

其他收入

二、支出

可控支出：

1.日常生活消费（食品、服饰费）

2.交通费（公交、出租车、存车、汽油、汽车维修、年检、养路费）

3.医疗保健费（医药、保健品、美容、化妆品、健身费）

4.耐用品购置费（购车、家具、家用电器费）

5.旅游娱乐费（旅游费、收报费、视听费、会员费）

6.投资费（储蓄、分红、债券、基金、股票、期货、外汇、黄金、收藏品、房地产、实业）

不可控支出：

1.家庭基础消费（水、电、气、物业、电话、上网费）

2.教育费（进修、学杂、教材、培训费）

3.保险费（社保、意外伤害险、健康险、寿险、财产险、交强险、车损险）

4.税费（房产税、契税、个人所得税、车船使用税）

5.还贷费（房贷、车贷、投资贷款、助学货款、消费贷款）

其他支出

支出总额：

三、盈余

（收入总额-支出总额=盈余）